Dzień dobry w te piękne niedziele popołudnie.
Może znajdzie się dobra dusza, która mi potwierdzi lub naprostuje jak rozliczyć księgowo pewną operację.
Mam księgową, ale wyjechała na majówkę, wraca jutro, a ja potrzebuje pewnych informacji dzisiaj. :)
Sytuacja jest taka.
Chcę sprzedać swój samochód prywatny używany do celów firmowych (rozliczanie kosztów paliwa, VAT w odpowiednich częściach) i jednocześnie wziąć nowy w leasingu z wysoką zaliczką. Niżej podam konkretne liczby.
Kminię to tak, że sprzedaż to przychód (wiadomo, dochodowy plus VAT trzeba zapłacić), nabycie w leasingu z wysokim czynszem inicjalnym to koszt, czyli pomniejsza daniny, które muszę zapłacić. Więc powinno się spiąć. ;)
Także tak:
- sprzedaż za 59500 brutto (48373 netto plus 11000 VAT),
- wpłata inicjalna 60000 brutto (48780 netto plus 10500 VAT)
Pytanie brzmi: jaki zapłacę podatek dochodowy i VAT w maju (pomijam celowo przychód i koszty „standardowe”).
VAT z tytułu nowego odliczyć mogę tylko w wysokości 50%, więc 11000 (VAT do zapłaty z tytułu sprzedaży) -10500/2 (VAT zapłacony) = 5750 VAT do zapłaty?
Dochodowy się wyrówna?
Dajcie pls znać, będę wdzięczny. :)
Miłej niedzieli!
Bartek
Będziesz w niedzielę podpisywał umowy i nie możesz do jutra poczekać na księgową? Bardzo dynamicznie działasz.
brutu - jeśli samochód nie był wniesiony na firmę tylko jest to samochód prywatny używany tylko do celów prowadzenia działalności to jego sprzedaż nie generuję przychodu dla firmy.
Z tego co się orientuję to jeśli przy zakupie samochodu na firmę nie odliczyłeś sobie jego wartości od podatku VAT to nie musisz później płacić tego podatku, coś takiego wspominała mi moja księgowa. Jeśli jednak musisz opłacić VAT przy sprzedaży to płaci się 100%, bez znaczenia jest to że odliczałeś tylko 50% bo używałeś samochu też do celów prywatnych.
Edit: wybacz, dopiero zauważyłem że podajesz 100% VAT przy sprzedaży, wydaje mi się że jest tak jak piszesz :)
Jaka cenzura. :D Śmiesznie trochę tu na tym forum się robi.
